Ali morate plačati davek na dobitke na loteriji?

Sanje o dobitku na loteriji pogosto vključujejo vizije o jahtah, dvorcih in neskončnih počitnicah. A tudi davkar čaka na čas, da vzame svoj delež. Namen tega članka je demistificirati davčne obveznosti, povezane z dobitki na loteriji v različnih državah, kot so Združene države, Kitajska, Japonska, Španija in Združeno kraljestvo. Razčlenili bomo, kakšen odstotek vašega dobitka lahko pričakujete, da se boste ločili, in ponudili primere, da bodo stvari kristalno jasne.

Preprosto povedano, ko zadenete na loteriji, vlada vzame delež vaših dobitkov v obliki davkov. Tako kot, ko zaslužiš denar z delom, gre del denarja vladi. Ta davek prihaja od zvezne in državne vlade, znesek pa se lahko razlikuje glede na to, kje živite in znesek, ki ga dobite.

Zvezni davek na dobitek na loteriji

Najprej se pogovorimo o zveznih davkih. Vlada ZDA ima fiksno davčno stopnjo za dobitke na loteriji. Ta stopnja je 24 % za državljane ZDA in prebivalce z veljavno številko socialnega zavarovanja. Če ne navedete številke socialnega zavarovanja ali če ste tujec, stopnja poskoči na 30 %.

Torej, če osvojite 1.000.000 $, bo zvezna vlada vzela 240.000 $ (24 % od 1.000.000 $), če ste državljan ali rezident ZDA s številko socialnega zavarovanja. Če ne, bodo vzeli 300.000 dolarjev.

Državni davek na dobitek na loteriji

A to še ni vse. Upoštevati morate tudi državne davke. Večina zveznih držav v ZDA bo zaračunala ločen davek na loterijske dobitke. Ta se lahko giblje od 0 % do več kot 10 %, odvisno od države, v kateri ste. Če na primer zadenete na loteriji na Floridi ali v Teksasu, imate srečo, saj te države ne obdavčijo dobitkov na loteriji. Vendar pa lahko v zveznih državah, kot sta New York ali Maryland, vidite davčno stopnjo do 8,82 % oziroma 8,75 %.

Dilema pavšalnega zneska ali rente

Zmagovalci imajo običajno dva načina za prevzem nagrade: enkratni pavšalni znesek ali obroke v več letih, kar je znano kot anuiteta. Za oboje obstajajo davčne posledice.

• Pavšalni znesek: Če izberete pavšalni znesek, dobitek prejmete takoj, vendar je to manjši znesek od skupnega jackpota. Plačali boste tudi vse davke naenkrat, kar vas bo morda potisnilo v višji davčni razred za tisto leto.
• Renta: Če se odločite za možnost rente, so vaši dobitki porazdeljeni na več let (pogosto 20 do 30). Vsako leto boste plačali davke na prejeti znesek. To lahko pomeni nižji skupni davčni račun, zlasti če vas plačila ne potisnejo v višji davčni razred.

Primer: Predstavljajte si, da zadenete na loteriji glavni dobitek v višini 1.000.000 $. Imate možnost, da dobitek prejmete kot enkratni znesek ali kot 30-letno rento. Zvezna davčna stopnja je 24 %, vaša državna davčna stopnja pa 5 %.

Možnost pavšalnega zneska:	Možnost rente:
Pavšalni znesek: 1.000.000 $	Letno plačilo rente: 1.000.000 USD / 30 let = 33.333,33 USD
Zvezni davek (24 %): 240.000 $	Zvezni davek (24 %): 33.333,33 $ * 24 % = 8.000 $
Državni davek (5%): 50.000 $	Državni davek (5 %): 33.333,33 $ * 5 % = 1.667 $
Skupni davki: 290.000 $	Skupni davki na leto: 8000 USD + 1667 USD = 9667 USD
	Skupni davki v 30 letih: 9.667 $ * 30 = 290.010 $
Neto prejeti znesek: 710.000 $	Neto znesek, prejet v 30 letih: 1.000.000 $ - 290.010 $ = 709.990 $

V tej primerjavi vidimo, da je v 30-letnem obdobju skupni plačani davek podoben za obe izbiri. Pavšalni znesek daje več denarja vnaprej, medtem ko renta nudi stabilen dohodek.

Pomembno je omeniti, da primer uporablja poenostavljene davčne stopnje in izračune za ponazoritev. V resnici se lahko davčne stopnje razlikujejo in dodatni dejavniki, kot so odbitki, krediti in spreminjanje davčne zakonodaje, lahko vplivajo na končno davčno obveznost. Posvetovanje z davčnim strokovnjakom je bistveno za razumevanje posebnih davčnih posledic vaših dobitkov na loteriji glede na vaše okoliščine in jurisdikcijo.

Ko gre za davke na loterijske dobitke na Kitajskem, so pravila večja:

• Za dobitke pod 10.000 CNY: Dobre novice! Ni davka. Če osvojite 5000 CNY, prejmete celoten znesek. To je tako, kot če bi kupili izdelek in prejeli 100% popust!
• Za dobitke nad 10.000 CNY: Tukaj postane zanimivo. Za znesek, ki presega 10.000 CNY, boste obdavčeni po stopnji 20 %. Torej, če osvojite 50.000 CNY, je prvih 10.000 CNY neobdavčenih. Preostalih 40.000 CNY prejme 20-odstotni davek.

primer: Predstavljajte si, da ste osvojili nagrado v višini 100.000 CNY. Takole bi izračunali znesek po obdavčitvi:

• Neobdavčen znesek: 10.000 CNY (ker je pod pragom)
• Davčna osnova: 90.000 CNY (ostanek vašega dobitka)
• Davek na 90.000 CNY: 20 % od 90.000 CNY = 18.000 CNY

Torej bi od svojih 100.000 CNY dobitkov domov odnesli 82.000 CNY po odbitku davka.

Na Japonskem obstajajo različne vrste loterij, vključno z loterijo Takarakuji in Numbers. Pravila obdavčitve se lahko razlikujejo glede na vrsto loterije in znesek dobitkov.

Loterije Takarakuji: To so najpogostejše loterije na Japonskem, znane po velikih dobitkih. Ko zadenete na loteriji Takarakuji, so vaši dobitki običajno predmet dveh vrst davkov: davka na dohodek in lokalnega davka na prebivalstvo.

• Davek na prihodek: Dohodnina od vaših dobitkov se izračuna na podlagi progresivne davčne stopnje. To pomeni, da več ko zmagate, višji odstotek davka boste morali plačati. Davčna stopnja se lahko giblje od približno 5 % do 45 %, odvisno od zneska vašega dobitka.
• Lokalni davek: Poleg dohodnine boste morda morali plačati še lokalno prebivališče, ki ga določi vaša občina. Ta davek se izračuna na podlagi vašega dohodka, vključno z dobitki na loteriji, stopnje pa se lahko razlikujejo od enega območja do drugega.

Številčne loterije: Številčne loterije so še ena oblika loterije na Japonskem, ki se osredotoča na igre, ki temeljijo na številkah. Dobitki iz loterije Numbers so na splošno predmet pavšalne stopnje davčnega odtegljaja v višini približno 20,315 %. Ta davek se odšteje od vašega dobitka, preden prejmete izplačilo.

Primer 1: Recimo, da zadenete 1.000.000 JPY na loteriji Takarakuji. Stopnja dohodnine za ta znesek spada v 10-odstotni razred. To pomeni, da bi dolgovali 100.000 ¥ dohodnine. Poleg tega, če je davčna stopnja vašega lokalnega prebivalca 5 %, bi za ta davek dolgovali 50.000 JPY. Torej bi vaša skupna davčna obveznost znašala 150.000 JPY.

Primer 2: Predstavljajte si, da zadenete 500.000 JPY na loteriji Numbers. Stopnja davčnega odtegljaja za loterije Numbers je okoli 20,315 %. Zato bi davčna olajšava od vašega dobitka znašala približno 101.575 ¥, tako da bi vam ostalo neto izplačilo v višini 398.425 ¥.

V Španiji se dobitek na loteriji šteje za dohodek. To pomeni, da bo vlada vzela del vašega dobitka kot davek. Koliko davka plačate, je odvisno od tega, koliko zmagate. Od 1. januarja 2020 je vsak dobitek na loteriji nad 40.000 € predmet 20-odstotne davčne stopnje.

primer: Predstavljajte si, da zadenete 100.000 €. Prvih 40.000 € je neobdavčenih, na preostalih 60.000 € pa boste morali plačati 20% davka.

Tukaj je matematika:

• 100.000 € (skupni dobitek) - 40.000 € (neobdavčen znesek) = 60.000 € (obdavčljivi znesek)
• 60.000 € x 0,20 (20-odstotna davčna stopnja) = 12.000 € (dolgani davek)

Torej, če osvojite 100.000 €, bi domov odnesli 88.000 € po davkih.

Tukaj je fantastična novica za začetek: v Združenem kraljestvu so vsi dobitki na loteriji neobdavčeni! To pomeni, da ne glede na to, ali osvojite £10 ali £10 milijonov, obdržite vsak peni. Za razliko od nekaterih držav, kjer se veliki dobitki soočajo z velikimi davčnimi olajšavami, je v Združenem kraljestvu objavljeni znesek nagrade znesek nagrade, ki ga dobite.

primer: Predstavljajte si, da zadenete 5 milijonov funtov na državni loteriji. V Združenem kraljestvu lahko na banko položite vseh 5 milijonov funtov brez kakršnih koli odbitkov. Medtem pa bi lahko v drugi državi 20-odstotni davek zmanjšal vaš odnos domov na 4 milijone funtov. Na srečo zmagovalcev iz Združenega kraljestva je njihova nagrada nedotaknjena!

Medtem ko so začetni dobitki oproščeni davka, je pomembno vedeti, da ko je ta denar na vašem bančnem računu, ne ostane popolnoma nedotaknjen z davki.

• Dohodek od obresti: Recimo, da osvojite 1 milijon funtov in ga položite na bančni račun. Če vam banka da 3-odstotne obresti letno, je to dodatnih 30.000 GBP na leto. Te obresti bodo obdavčene v skladu z vašo dohodninsko tablico.
• darila: Če se odločite deliti svoje veselje in podariti del svojega dobitka prijateljem ali družini, bi to lahko pritegnilo davek na dediščino, če je višji od praga, in umrete v sedmih letih po podaritvi denarja.
• Investicijski dohodek: Če vložite svoje dobitke, bo vsak dobiček ali dohodek, ustvarjen s temi naložbami, verjetno obdavčen. Če investirate v nepremičnino in jo nato oddate v najem, bo najemnina, ki jo prejmete, obdavčljivi dohodek.

V Kanadi se loterijski dobitki ne štejejo za redni dohodek, zato niso obdavčeni, kot bi bila plača za vaše delo. Namesto tega se nanje gleda kot na nepričakovani dobiček ali enkratni dobiček. To je dobra novica za zmagovalce, saj lahko v žep pospravijo celoten dobitek.

Primer: Predstavljajte si, da zadenete 1 milijon dolarjev na kanadski loteriji. Za razliko od nekaterih držav, kjer lahko dobite samo, recimo, 600.000 $ po davkih, v Kanadi dobite celoten milijon $. Celoten znesek je vaš!

Torej sploh ni davkov?

No, ni čisto tako preprosto. Čeprav ne plačate davkov na dejanske dobitke, so vse obresti ali prihodki, ustvarjeni s temi dobitki v prihodnosti, obdavčljivi. Pomislite na to takole: začetni denar, ki ga osvojite, je neobdavčen, denar, ki ga zasluži, pa ni.

Primer: Odločite se, da boste svoj loterijski dobitek v vrednosti 1 milijon dolarjev vložili na varčevalni račun, ki prinaša obresti. Recimo, da ob koncu leta zaslužite 10.000 $ obresti. Teh 10.000 $ je obdavčljivih in jih boste morali prijaviti v letni napovedi za dohodnino.

Zadetek na loteriji so sanje mnogih, vendar je bistveno razumeti davčne posledice, ki jih prinaša. Zvezni in državni davki bodo vzeli del vašega dobitka, zato se boste morali odločiti, kako želite svoje izplačilo. Čeprav se morda zdi zastrašujoče, lahko s pravim znanjem in malo načrtovanja z lahkoto krmarite po teh vodah in resnično uživate v nepričakovanem dobitku. In vedno si zapomnite, čeprav je skušnjava, da se osredotočite na znesek, ki ga odvzamete, vam še vedno ostane precejšen znesek vašega dobitka na loteriji. Uživaj odgovorno!